Dicionário de Dados - Documento de Pagamento
Documento de Pagamento
Se estiver tudo certo com as fases empenho e liquidação, o governo pode fazer o pagamento, repassando o valor ao vendedor ou prestador de serviço contratado. Um mesmo documento de Pagamento pode pagar mais de um Empenho.
| Coluna | Descrição |
| Código Pagamento | Código que identifica unicamente um Pagamento no Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal (SIAFI). É composto por 6 dígitos da Unidade Gestora (UG) + 5 dígitos da Gestão + 11 dígitos do Empenho. |
| Código Pagamento Resumido | Código do Pagamento sem a UG e sem a Gestão. Pode se repetir entre as diferentes Unidades Gestoras/Gestões. |
| Data Emissão | Data de emissão registrada no SIAFI para o Pagamento. |
| Código Tipo Documento | Código de 2 dígitos especificando o Tipo do Documento. Pode assumir os valores "DR" (Documento de Arrecadação Municipal), "GR" (Guia de Recolhimento da União), "NL" (Nota de Lançamento), "DF" (Documento de Arrecadação Federal), "GP" (Guia da Previdência Social), "OB" (Ordem Bancária), "GF" (Guia FGTS e Informações Previdenciárias) ou "NS" (Nota de Lançamento de Sistema). |
| Tipo Documento | Descrição do Tipo do Documento. Pode assumir os valores "Documento de Arrecadação Municipal", "Guia de Recolhimento da União", "Nota de Lançamento", "Documento de Arrecadação Federal", "Guia da Previdência Social", "Ordem Bancária", "Guia FGTS e Informações Previdenciárias" ou "Nota de Lançamento de Sistema". |
| Tipo OB | Especificação do documento de Ordem Bancaria (OB), indicando, por exemplo, se é uma OB para terceiros, de saque ou de câmbio. |
| Extraorçamentário | Indica se o documento de pagamento é Orçamentário ou Extraorçamentário. |
| Código Órgão Superior | Código SIAFI do Órgão Superior emitente do documento. Órgão Superior é a Unidade da Administração Direta que tem entidades por ele supervisionadas. Fonte: Manual do SIAFI. |
| Órgão Superior | Nome do Órgão Superior emitente do documento. |
| Código Órgão | Código SIAFI do Órgão emitente do documento, subordinado ao Órgão Superior. Órgão Subordinado é a entidade supervisionada por um Órgão da Administração Direta. |
| Órgão | Nome do Órgão emitente do documento. |
| Código Unidade Gestora | Código da Unidade Orçamentária ou Administrativa que realiza atos de gestão orçamentária, financeira e/ou patrimonial. |
| Unidade Gestora | Nome da Unidade Gestora. |
| Código Gestão | Código SIAFI que permite a uma mesma UG controlar de forma separada recursos cuja contabilização deve ser feita também de forma separada. Em desuso. |
| Gestão | Nome da Gestão. |
| Código Favorecido | Código do destinatário do documento, por exemplo, seu CNPJ. Os favorecidos podem ser entes governamentais, entidades sem fins lucrativos ou demais pessoas jurídicas e pessoas físicas que recebem recursos públicos federais, independentemente da origem desses valores. |
| Favorecido | Nome do destinatário do documento. |
| Observação | Texto de livre preenchimento pelo emissor do documento, descrevendo de forma simplificada a sua finalidade. |
| Processo | Número do processo que deu origem à Despesa. |
| Código Categoria de Despesa | Código que indica a Categoria de Despesa do Empenho ou Empenhos que estão sendo pagos. Quando os Empenhos são de diferentes categorias, é indicado o valor "MU" (Múltiplo). A Categoria de Despesa é o efeito econômico da realização da despesa, ou seja, indica se é uma Despesa Corrente ("3") ou uma Despesa de Capital ("4"). As Despesas Correntes são as que não contribuem, diretamente, para a formação ou aquisição de um bem de capital, enquanto as Despesas de Capital são as que contribuem, diretamente, para a formação ou aquisição de um bem de capital. Fonte: Manual Técnico do Orçamento (SOF). |
| Categoria de Despesa | Descrição da Categoria de Despesa. Pode assumir os valores "Despesa Corrente", "Despesa de Capital" ou "Múltiplo". |
| Código Grupo de Despesa | Código que indica o Grupo de Despesa do Empenho ou Empenhos que estão sendo pagos. Quando os Empenhos são de diferentes grupos, é indicado o valor "MU" (Múltiplo). O Grupo de Despesa indica em qual classe de gasto será realizada a despesa. O Grupo de Despesa é um agregador de Elemento de Despesa com as mesmas características quanto ao objeto de gasto. Pode assumir os valores "1" (Pessoal e Encargos Sociais), "2" (Juros e Encargos da Dívida), "3" (Outras Despesas Correntes), "4" (Investimentos), "5" (Inversões financeiras) ou "6" (Amortização da Dívida). Fonte: Manual Técnico do Orçamento (SOF). |
| Grupo de Despesa | Descrição do Grupo de Despesa. Pode assumir os valores "Pessoal e Encargos Sociais", "Juros e Encargos da Dívida", "Outras Despesas Correntes", "Investimentos", "Inversões financeiras", "Amortização da Dívida" ou "Múltiplo". |
| Código Modalidade de Aplicação | Código que indica a Modalidade de Aplicação do Empenho ou Empenhos que estão sendo pagos. Quando os Empenhos são de diferentes modalidades, é indicado o valor "MU" (Múltiplo). A Modalidade de Aplicação indica de que forma serão aplicados os recursos. Define se os recursos serão aplicados mediante transferência financeira, inclusive a decorrente de descentralização orçamentária para outros níveis de Governo, seus órgãos ou entidades, ou diretamente para entidades privadas sem fins lucrativos e outras instituições; ou, então, diretamente pela unidade detentora do crédito orçamentário, ou por outro órgão ou entidade no âmbito do mesmo nível de Governo. Fonte: Manual Técnico do Orçamento (SOF). |
| Modalidade de Aplicação | Descrição da Modalidade de Aplicação. |
| Código Elemento de Despesa | Código que indica o Elemento de Despesa do Empenho ou Empenhos que estão sendo pagos. Quando os Empenhos são de diferentes elementos, é indicado o valor "MU" (Múltiplo). O Elemento de Despesa tem por finalidade identificar os objetos de gasto, tais como vencimentos e vantagens fixas, juros, diárias, material de consumo, serviços de terceiros prestados sob qualquer forma, subvenções sociais, obras e instalações, equipamentos e material permanente, auxílios, amortização e outros que a Administração Pública utiliza para a consecução de seus fins. Fonte: Manual Técnico do Orçamento (SOF). |
| Elemento de Despesa | Descrição do Elemento de Despesa. |
| Código Plano Orçamentário | Código que indica o Plano Orçamentário do Empenho ou Empenhos que estão sendo pagos. Quando os Empenhos são de diferentes planos, é indicado o valor "MU" (Múltiplo). O Plano é uma identificação orçamentária, de caráter gerencial (não constante da LOA), vinculada à ação orçamentária, que tem por finalidade permitir que, tanto a elaboração do orçamento quanto o acompanhamento físico e financeiro da execução, ocorram num nível mais detalhado do que o do subtítulo/localizador de gasto. Fonte: Manual Técnico do Orçamento (SOF). |
| Plano Orçamentário | Descrição do Plano Orçamentário. |
| Código Programa Governo | Código que indica o Programa de Governo do Empenho ou Empenhos que estão sendo pagos. Quando os Empenhos são de diferentes programas, é indicado o valor "MU" (Múltiplo). O Programa de Governo é um identificador de acompanhamento do Plano Orçamentário. |
| Nome Programa Governo | Descrição do Programa de Governo (identificador de acompanhamento do Plano Orçamentário). |
| Valor Original do Pagamento | Valor do Pagamento na moeda utilizada pela UG emitente do documento. |
| Valor do Pagamento Convertido pra R$ | Valor convertido para reais quando o Pagamento é emitido por UG do exterior ou repetição do valor em reais, quando emitido por UG do Brasil. |
| Valor Utilizado na Conversão | Taxa utilizada para conversão entre a moeda da UG emitente e o Real. |